Примеры:

1. Под уголовное дело попала руководитель ООО «Антарес» Кабардино-Балкарской Республики Марят Даовой. По версии следствия, она предоставляла налоговые декларации, в которых занижала объемы производимой алкогольной продукции с 2013 по 2015 год. В итоге бюджет недополучил 1 млрд руб. Ранее под уголовное дело попал Руслан Канкулов – еще один руководитель этой же компании.

Следственный комитет рассказывает, что после проверки в Кабардино-Балкарской Республике предприятий алкогольной отрасли почти против 10-ти компаний были также возбуждены уголовные дела, а сумма ущерба превысила 9 млрд руб.

2. На фиктивном документообороте попался руководитель ООО «Торговый дом Саянский бройлер». С 2013 по 2015 год подозреваемый причинил ущерб бюджету в 180 млн руб. Документировались трудовые отношения с работниками общества, которые фиктивно трудоустраивались в фирмы-однодневки и ИП. Сейчас следователи продолжают расследование.  Владельцами ООО являются Галина Лесюк и Дмитрий Бритиков. Компания называет себя лидером по производству мяса в регионе, основные направления деятельности компании – растениеводство, птицеводство, животноводство, переработка зерна, мяса и молока.

3. В преступлении обвиняют одного из бывших топ-менеджеров винодельческой компании. Как выяснило следствие, обвиняемый в декларации по НДС за 2014 и 2015 годы внес ложные сведения, а именно сделки с контрагентами, которых не было. «В результате мужчина уклонился от уплаты налоговых выплат на сумму более 42 млн руб.»,– пишет СКР. СМИ сообщают, что речь идет о бывшем исполнительном директоре ООО «Международная группа винодельческих компаний «Святая Елена». Сама компания находится в стадии ликвидации. Дело расследовалось в СКР в течение года, в итоге оно было передано в суд. Нарушителю предъявлены обвинения по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК (уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией в особо крупном размере). Сейчас на транспортные средства и расчетные счета предприятия наложен арест.

Причины:

1. Экономические стимулы: в условиях высокой конкуренции и экономической нестабильности некоторые компании могут прибегать к незаконным методам для увеличения своей прибыли или снижения издержек.

2. Сложность налогового законодательства: компании могут использовать запутанность норм налогообложения в своих интересах, манипулируя отчетностью или создавая сложные схемы для уклонения от налогов.

3. Коррупция и отсутствие этики: в некоторых случаях коррупционные практики могут способствовать уклонению от уплаты налогов, когда должностные лица закрывают глаза на нарушения в обмен на взятки или другие выгоды.

4. Отсутствие знаний о законодательстве: некоторые предприниматели могут не осознавать всех нюансов налогообложения и последствия своих действий, что приводит к нарушениям.